Ryzyka i szanse
Ryzyko jest integralną częścią prowadzonej działalności. Według przyjętej przez nas definicji stanowi wpływ niepewności na realizację naszych celów biznesowych, skutkujący zarówno szansami, jak i zagrożeniami. Obszary generujące ryzyko są w Grupie Kapitałowej KGHM stale monitorowane oraz skutecznie zarządzane. Dzięki temu Grupa dochowuje zasad należytej staranności w prowadzeniu działalności biznesowej.
Z punktu widzenia globalnej firmy, ryzyka definiujemy na poziomie Grupy Kapitałowej KGHM. Proces realizacji naszych celów strategicznych, w tym również w zakresie społecznej odpowiedzialności biznesu musi uwzględniać występowanie ryzyka i przeciwstawianie się mu.
Grupa Kapitałowa KGHM definiuje ryzyko jako niepewność, będącą integralną częścią prowadzonej działalności i mogącą skutkować zarówno szansami, jak i zagrożeniami dla realizacji celów biznesowych. Oceniany jest aktualny i przyszły, faktyczny oraz potencjalny wpływ ryzyka na działalność Grupy Kapitałowej KGHM. W oparciu o przeprowadzoną ocenę, dokonywana jest weryfikacja i dostosowanie praktyk zarządczych w ramach odpowiedzi na poszczególne ryzyka.
Na bieżąco identyfikowane, oceniane i analizowane, w kontekście możliwości ich ograniczania, są ryzyka w różnych obszarach działalności Grupy. Ryzyka kluczowe Grupy Kapitałowej KGHM są przedmiotem pogłębionej analizy w celu wypracowania Planu Odpowiedzi na Ryzyko i Działań Dostosowawczych. Pozostałe ryzyka są poddane stałemu monitoringowi ze strony Departamentu Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym, Zgodności i Ciągłości Działania, a w zakresie ryzyk finansowych ze strony pionu Dyrektora Naczelnego ds. Finansów i Zarządzania Ryzykiem.
Kompleksowe podejście do analizy ryzyk obejmuje również identyfikację ryzyk związanych z realizacją zakładanych celów strategicznych. W roku 2017 przeprowadzono rewizję ryzyk związanych z realizacją celów strategicznych zawartych w Strategii Głównej oraz Strategiach Wykonawczych i Wspierających.
Poniżej przedstawiono strukturę organizacyjną zarządzania ryzykiem w Jednostce Dominującej. Podział uprawnień i odpowiedzialności stosuje zasady dobrych praktyk Ładu Korporacyjnego i powszechnie uznany model trzech linii obrony.
| Struktura organizacyjna zarządzania ryzykiem w KGHM Polska Miedź S.A. | |||||
 Rada Nadzorcza (Komitet Audytu) | |||||
| Dokonuje rocznej oceny efektywności procesu zarządzania ryzykiem oraz monitorowania poziomu ryzyk kluczowych i sposobu postępowania z nimi. | |||||
 Zarząd | |||||
Ostatecznie odpowiedzialny za system zarządzania ryzykiem oraz nadzór nad jego poszczególnymi elementami. | |||||
| 1 linia obrony | 2 linia obrony | 3 linia obrony | |||
| KierownictwoKadra kierownicza odpowiedzialna jest za przeprowadzenie identyfikacji, oceny i analizy ryzyk oraz wdrożenie, w ramach codziennych obowiązków, odpowiedzi na ryzyko. Zadaniem kadry kierowniczej jest bieżący nadzór nad stosowaniem odpowiednich odpowiedzi na ryzyko w ramach realizowanych zadań, tak aby ryzyko nie przekraczało oczekiwanego poziomu. | Komitety ryzykaWspierają efektywne zarządzanie ryzykiem oraz bieżący nadzór nad ryzykami kluczowymi. | AudytPlan Audytu Wewnętrznego jest oparty o ocenę ryzyka oraz podporządkowany celom biznesowym, dokonywana jest ocena bieżącego poziomu poszczególnych ryzyk oraz skuteczności zarządzania nimi. | |||
| Komitet Ryzyka Korporacyjnego i Zgodności | Komitet Ryzyka Rynkowego | Komitet Ryzyka Kredytowego | Komitet Płynności Finansowej | ||
| Zarządzanie ryzykiem korporacyjnym oraz bieżące monitorowanie ryzyk kluczowych | Zarządzanie ryzykiem zmian cen metali (m.in.: miedź, srebro) oraz kursów walutowych i stóp procentowych | Zarządzanie ryzykiem niewywiązania się ze zobowiązań przez dłużników | Zarządzanie ryzykiem utraty płynności, rozumiane jako zdolność do terminowego regulowania zobowiązań oraz pozyskiwania środków na finansowanie działalności | ||
| Polityka zarządzania ryzykiem korporacyjnym | Polityka zarządzania ryzykiem rynkowym | Polityka zarządzania ryzykiem kredytowym | Polityka zarządzania płynnością finansową | Regulamin Audytu Wewnętrznego | |
| Departament Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym, Zgodności i Ciągłości działania | Dyrektor Naczelny ds. Finansów i Zarządzania Ryzykiem | Departament Audytu Wewnętrznego | |||
| Raportowanie do Prezesa Zarządu | Raportowanie do Wiceprezesa Zarządu ds. Finansowych | Raportowanie do Prezesa Zarządu | |||
Narzędziem, wykorzystywanym w procesie identyfikacji ryzyk w Grupie Kapitałowej KGHM jest Model Ryzyk. Jego budowa oparta jest o źródła ryzyka i dzieli się na następujące pięć kategorii: technologiczne, łańcucha wartości, rynkowe, zewnętrzne oraz wewnętrzne. Na poziomie podkategorii wyróżnionych i zdefiniowanych jest kilkadziesiąt podkategorii odpowiadających poszczególnym obszarom działalności lub zarządzania.
Strategia KGHM Polska Miedź S.A.
Ponadto w Grupie Kapitałowej KGHM zdefiniowano kluczowe ryzyka oraz wskazano specyficzne ryzyka Jednostki Dominującej oraz Grupy KGHM INTERNATIONAL LTD. Szczegółowy opis ryzyk związanych z otoczeniem ekonomicznym Grupy Kapitałowej KGHM można znaleźć w „Sprawozdaniu Zarządu z Działalności KGHM Polska Miedź S.A. oraz Grupy Kapitałowej KGHM Polska Miedź S.A w 2017 r.”, w rozdziale „Zarządzanie ryzykiem w Grupie Kapitałowej”: www.kghm.com/pl/inwestorzy/prezentacje/raporty-finansowe.
Za każdym razem poszukujemy metod ograniczania lub wykorzystania ryzyk. Dla kluczowych ryzyk regularnie przygotowujemy Plan Odpowiedzi na Ryzyko i Działania Dostosowawcze. Pozostałe ryzyka są poddane stałemu monitoringowi ze strony Wydziału Zarządzania Ryzykiem Korporacyjnym i Standardów Nadzoru, a w zakresie ryzyk finansowych – przez Dyrektora Naczelnego ds. Finansów i Zarządzania Ryzykiem. Większość opisywanych powyżej ryzyk to wynikowa sytuacji makroekonomicznej. Dynamika zmian w sektorze górniczym oraz w branży metali nieżelaznych jako branżach związanych z cyklami koniunkturalnymi generuje ryzyka, na które Spółka nie ma wpływu, może się natomiast przed nimi zabezpieczać i minimalizować ich potencjalny, negatywny wpływ, podejmując odpowiednie środki zaradcze. KGHM Polska Miedź S.A. dokłada wszelkich starań, aby mitygować wszelkie zidentyfikowane ryzyka. Dla każdej strategii wykonawczej, jak i wspierającej, jak również Strategii jako całości, utworzono tzw. mapy ryzyk identyfikujące potencjalne ryzyka dla wszystkich wskazanych w Strategii obszarów.
Mając świadomość możliwych do wystąpienia ryzyk spółka jest w większym stopniu na nie przygotowana i skłonna do szybkich reakcji w przypadku ich wystąpienia.